Meeting.burger Hoogstraten

Bijlagen/links
1-Hoogstraten - financiële scorekaart.pdf

2-Hoogstraten - financiële analyse.pdf

3-kerncijfers lokaal bestuur Hoogstraten 2020.pdf

verslag jrrk 2020 lokaal bestuur Hoogstraten.pdf

BD met acties en ontv en uitg.xlsx

Toegestane subsidies 2020.xlsx

Overzicht beleidsvelden per beleidsdomein.xlsx

Personeelsinzet 2020 STAD en OCMW.xlsx

overzicht van de jaarlijkse opbrengst per belastingsoort.xlsx

overzicht van de verbonden entiteiten.docx

MOTIVERING

Voorgeschiedenis en aanleiding

De geconsolideerde jaarrekening 2020 van de stad en het OCMW Hoogstraten (met volgnummer budgettaire boekhouding 76765 en volgnummer algemene boekhouding 25510) is beschikbaar.

Juridische grond

•De Vlaamse Regering keurde op 30 maart 2018 het besluit over de beleids- en beheerscyclus definitief goed. Dit besluit geeft uitvoering aan de aangepaste regels over de beleids- en beheerscyclus die zijn opgenomen in het decreet over het lokaal bestuur van 22 december 2017.

•Het ministerieel besluit van 26 juni 2018 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningenstelsels en de digitale rapportering van de beleids- en beheerscyclus met de bijbehorende bijlagen met de schema's en de rekeningestelsels geeft op zijn beurt uitvoering aan het besluit van de Vlaamse Regering van 30 maart 2018.

Argumentatie

De enkelvoudige jaarrekening 2020 van het OCMW Hoogstraten geeft volgende kerncijfers:

•in de exploitatie wordt een tekort genoteerd van 352 748 EUR.

•bij de investeringen is er een overschot van 1 390 206 EUR.

•budgettair resultaat van het boekjaar: - 536 352 EUR

•autofinancieringsmarge: - 687 291 EUR

De enkelvoudige jaarrekening 2020 van de stad Hoogstraten geeft volgende kerncijfers:

•in de exploitatie wordt een overschot genoteerd van 8 459 181 EUR.

•bij de investeringen is er een tekort van 6 896 933 EUR.

•budgettair resultaat van het boekjaar: 816 877 EUR

•autofinancieringsmarge: 7 694 652 EUR

De geconsolideerde jaarrekening 2020 van de stad en het OCMW Hoogstraten (met volgnummer budgettaire boekhouding 76765 en volgnummer algemene boekhouding 25510) geeft volgende kerncijfers:

•in de exploitatie wordt een overschot genoteerd van 8.106.433,29 EUR.

•bij de investeringen is er een tekort van 5.506.727,75 EUR.

•budgettair resultaat van het boekjaar: 280.524,70 EUR

•autofinancieringsmarge: 7.007.361,55 EUR

De jaarrekening 2020 van stad en OCMW Hoogstraten werd goedgekeurd door het college van burgemeester en schepenen op 8 april 2021 en besproken in de commissie van financiën op 21 april 2021.

BELEIDS- EN FINANCIELE INFORMATIE

Valt niet onder een actie van het meerjarenplan en heeft geen financiële impact.

BESPREKING

Raadslid Marc Haseldonckx dankt de diensten voor de open communicatie en de toelichting op de commissie financiën en voor de aanpassingen die zijn doorgevoerd.

Hij apprecieert dit maar hij vraagt zich of er geen controle wordt doorgevoerd op deze dossiers. Deze passeren op het college, waarbij hij zich afvraagt of daar een controle gebeurt. Hij meent dat dit toch moet voorzien worden om te zorgen dat dergelijke aanpassingen niet te vaak moeten gebeuren.

De personeelslast blijft voor het raadslid een bezorgdheid, hij werkt daarbij met de meest recente cijfers namelijk 20,9 miljoen EUR in 2018 - dit stijgt in het meerjarenplan naar 23,4 miljoen EUR en uiteindelijk gebudgetteerd in 2025 naar 28,3 miljoen EUR. Dit is en blijft dus een forse stijging. In de bundel staan ook een aantal financiële risico’s benoemd waar raadslid Marc Haseldonckx even op wil ingaan. Ten eerste de stijging van de pensioenlast en de evolutie in de samenstelling van het personeelsbestand, deze brengen een kostenstijging met zich mee. Het raadslid meent dat in deze legislatuur de responsabiliseringsbijdrage nog voor de helft bijgepast wordt door de Vlaamse overheid, maar het zal koffiedik kijken zijn hoe dit daarna zal verlopen. Daarnaast staat er ook als risico vermeld dat er onvoldoende ervaring, kennis en mankracht zou zijn voor het uitgebreide investeringsprogramma dat voorligt. Hij vraagt zich dan ook af of er nog meer expertise en personeel gaat worden aangenomen. En tot slot het risico op onvoldoende ramingen in investeringsprojecten wat een impact kan hebben op de jaarrekening, en een eenzijdige en onvolledige benadering van projecten. Hij hoopt dat dit laatste niet doelt op het dossier van het cultuurhuis, de knip in de Gravin Elisabethlaan en de ondergrondse parking.

Raadslid Maarten Leemans concludeert dat we volgens de cijfers in financieel blakende gezondheid verkeren. Maar er zijn toch enkele dingen waar hij zich zorgen over maakt:

● We zien een sterke stijging van de personeelskost, maar liefst 19% op vier jaar tijd.

● Er is een daling van de werkingsopbrengsten en de fiscale opbrengsten

● Er is een tekort op het boekjaar 2020

● De vele investeringen hebben niet alleen een impact op de financiën, maar ook op de organisatie. Op p.77 lezen we immers: “risico op onvoldoende ervaring, kennis en mankracht binnen het openbaar bestuur” en “risico op onvoldoende raming investeringsprojecten - eenzijdige/onvolledige benadering van organisatiebrede projecten”. Dat zijn punten die wij al meermaals hebben aangehaald en die ook door de organisatie onderkend worden.

Schepen Roger van Aperen erkent dat er inderdaad de nodige vragen waren in de commissie financiën. De diensten hebben hun best gedaan om deze vragen zo goed mogelijk te beantwoorden, een uitgebreid verslag werd verstuurd naar de voltallige gemeenteraad. In de bundel die door BDO werd aangeleverd zijn er inderdaad een aantal zetfouten geslopen. De financieel directeur heeft wel degelijk aan de schepen en aan de medewerkers van de financiële dienst gevraagd om de documenten na te kijken. Een aantal zaken die op de commissie ter sprake zijn gekomen had de schepen trouwens ook opgemerkt. Het is uiteraard jammer dat die er zijn blijven in staan, maar de fouten werden ook snel recht gezet en de aangepaste bundels werden vandaag nog aan de dossiers toegevoegd. Schepen Roger Van Aperen verduidelijkt dat er geen tekort is in het budgetjaar 2020 zoals raadslid Maarten Leemans beweert. Het klopt wel dat de effectieve personeelskost afwijkt van het bedrag dat gebudgetteerd werd. Zoals de financieel directeur op de commissie heeft uitgelegd zal hier een meer uitgebreide analyse op gebeuren samen met de HRM-dienst en dat zal teruggekoppeld worden op een volgende commissie financiën. Daarnaast verduidelijkt de schepen dat er na de laatste aanwervingsgolf afgesproken is om geen bijkomende aanwervingen te voorzien, er is dus geen verdere uitbreiding voorzien. In de belangrijke projecten blijft het wel belangrijk om ons te laten omringen door mensen en bureaus die beslagen zijn op dat gebied – dat is ook nodig om de expertise in huis te halen die we nodig hebben.

Schepen Roger van Aperen meent dat we een erg mooie jaarrekening 2020 kunnen voorleggen. Dat kan alleen maar door de inzet van velen, schepencollege en de leden van de gemeenteraad samen met alle medewerkers van de stad. Allen hebben een mooie bijdrage geleverd voor dit resultaat, samen zijn we sterk … zelfs heel sterk. De schepen vindt het dan ook van belang om een mooi dankwoord uit te spreken aan alle betrokkenen om ook in dit moeilijke jaar een aantal grote projecten tot een goed einde te brengen. Er stonden inderdaad hier en daar een aantal fouten in het rapport, maar hij meent dat het niet de presentatie is die het meest van belang is maar wel een correct en eerlijke resultaat. Dit is een uitzonderlijk resultaat dat dit jaar wordt afgeleverd. Een positief resultaat van ongeveer 280.000 EUR, een netto resultaat van 33 miljoen EUR en 11,6 miljoen EUR aan investeringen die gerealiseerd werden. Een dergelijk bedrag is nog nooit in de geschiedenis van Hoogstraten op de manier uitgegeven ten voordele van onze burgers. We hadden een ambitieus programma, niet alles is gerealiseerd maar de volgende jaren zullen er zeker nog een heleboel andere realisaties volgen. Een realisatiegraad voor de investeringen van 68% is toch vrij ongezien, dit staat in schril contrast met de vrij magere realisatiegraden die de voorgaande jaren konden worden voorgelegd.

Raadslid Maarten Leemans repliceert dat de presentatie toch ook van belang is, er stonden namelijk een aantal fouten in de rapportering en de raadsleden mogen er toch van uitgaan dat de cijfers die worden voorgelegd correct zijn en ook de ware situatie weergeven.

Raadslid Marc Haseldonckx trekt de uitspraak van schepen Roger van Aperen dat er in het verleden nooit dergelijke sommen werden gerealiseerd in twijfel. Hij nodigt de schepen uit om eens opnieuw naar de cijfers te kijken van het zwembad en het zorgcentrum. Hij herhaalt dat de cijfers de cijfers zijn en dat die juist moeten zijn, dat moet dus ook nagekeken worden. De generaties na ons moeten ook nog verder kunnen, meent raadslid Marc Haseldonckx. In het verleden zijn er ook altijd doelstellingen geweest die men wilde bereiken, maar hier werd voor gespaard en de investeringen verliepen meer verspreid. Ook al wordt er voor het jaar 2020 een positief resultaat voorgelegd, de volgende jaren worden er wel negatieve resultaten verwacht.

De fracties CD&V en Anders zullen zich onthouden.

BESLUIT

Bij 16 ja stemmen (Marc Van Aperen, Michel Jansen, Arnold Wittenberg, Roger Van Aperen, Katrien Brosens, Faye Van Impe, Piet Van Bavel, Jos Martens, Herman Snoeys, Ann Fockaert, Marcel Verschueren, Jef Vissers, Pim Van der Linden, Ann Tilburgs, Gert Van den Bogaert en Ans Lochten) en 11 onthoudingen (Mai Sterkens, Marc Haseldonckx, Ward Baets, Tinne Rombouts, Fons Jacobs, Jos Matthé, Hilde Vermeiren, Dimitri Van Pelt, Joël Adams, Maarten Leemans en Ilse Verachtert)

Artikel 1:

De gemeenteraad gaat akkoord met de jaarrekening 2020 (met volgnummer budgettaire boekhouding 76765 en volgnummer algemene boekhouding 25510) zoals vastgesteld door de raad voor maatschappelijk welzijn voor wat betreft het OCMW.

Artikel 2:

De gemeenteraad gaat akkoord met de jaarrekening 2020 (met volgnummer budgettaire boekhouding 76765 en volgnummer algemene boekhouding 25510) voor wat betreft het gedeelte van de stad.

Artikel 3:

De gemeenteraad gaat akkoord met de jaarrekening 2020 (met volgnummer budgettaire boekhouding 76765 en volgnummer algemene boekhouding 25510) voor wat betreft de consolidatie van stad en OCMW.